2017年

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相続を放棄する際に注意すべき6つのポイント

  • 2017.12.25

相続とは、相続人が被相続人の一切の権利義務を継承することです。相続財産にはプラスの財産だけでなく、借金やローン等のマイナスの財産もあり、相続する財産がプラスの財産よりマイナスの財産が多い場合もあります。 従って、相続人には相続を承認するか放棄するかの選択権があります。 相続放棄を選択する場合には注意すべき点がいくつかありますので、下図の事例を使用して相続を放棄する際の注意点について解説します。

生前に大きな一時金を受け取れる三大疾病保障保険とは?

  • 2017.12.22

生前に大きな額の一時金を非課税で受け取れる三大疾病保障保険をご存知でしょうか。 三大疾病(がん・急性心筋梗塞・脳卒中)で保険会社所定の状態に該当すると、生前に大きな額の保険金を受け取れるのですが、保険金の支払には条件があり、特に「急性心筋梗塞」「脳卒中」の場合の支払条件には注意が必要です。 今回は、三大疾病保障保険の特徴と、メリット・デメリットについて解説します。加入検討の際に参考にして頂ければと […]

相続時精算課税制度とは?暦年課税との違いとメリット・デメリット

  • 2017.12.15

贈与には、暦年贈与以外に2,500万円までを非課税で贈与できる相続時精算課税制度があることをご存知でしょうか? 一見、お得に感じる制度ですが、相続時精算課税制度にはデメリットもあり、利用時には注意が必要です。相続時精算課税制度を利用する場合のメリット、デメリット、また、利用時の注意点について解説します。

変額保険とは?定額保険との比較とメリット、デメリット

  • 2017.12.12

低金利の影響で貯蓄性のある生命保険の予定利率が下がり、変額保険に興味を持っている方も多いと思います。 生命保険はインフレに弱いと言われますが、変額保険は運用実績によっては、保険金額や解約返戻金などが大きく増え、インフレ対策にもなります。ただし、ハイリスク・ハイリターンの商品であることには注意が必要です。 今回は、定額保険との比較や変額保険の仕組みとメリット・デメリット、活用方法などについて解説しま […]

生前贈与は非課税の110万円に固執しない方がいい!?

  • 2017.12.05

生前贈与を活用して相続財産を減らす相続対策は、広く知られていて多くの方が利用されていると思います。しかし、贈与する額をあまり深く考慮されていない方が多いように思います。 贈与税には基礎控除があり、暦年贈与の場合、贈与額が年間110万円を超えなければ、贈与税は非課税で課税されません。多くの方が非課税の110万円を意識して生前贈与されていると思います。 しかし、財産が多い方については、贈与税を支払って […]

生命保険の解約手続き方法

  • 2017.12.01

保障内容の見直し時などに契約している生命保険を解約する必要がある場合があります。生命保険の解約時にはどのような手続きが必要なのでしょうか?契約時の印鑑は必要なのか?保険証券は要るのか?などの疑問を持っている方も多いと思います。 また、生命保険の解約時にはどのような点に注意すべきでしょうか?解約時に必要な手続きと、注意すべき点について解説します。

贈与は申告・納税さえすれば、否認されない!?

  • 2017.11.27

暦年贈与は財産を減らす最も簡単な相続対策の1つです。しかし、簡単な方法だけに税務調査で否認されることが多いのも事実です。 相続税の税務調査で贈与が否認されると、贈与した金額は相続財産に加算され、相続税の対象になります。基礎控除内(110万以内)で贈与していた場合、無税で引き継いだと思っていた財産に相続税が課税されることになります。   では、どうすれば否認されないように贈与できるでしょう […]

運用商品としての外貨建て生命保険のおすすめ度は?

  • 2017.11.21

運用商品の1つとして外貨建て生命保険をすすめられている方もいらっしゃると思いますが、運用商品として考えた場合の外貨建て生命保険は検討に値するのでしょうか? 今回は、外貨預金と外貨建て生命保険を比較して運用商品として、どのような違いがあるのかや、どのような点が優れているのか、劣っているのかを解説したいと思います。 外貨建て生命保険とは? 保険料がアメリカドル(米ドル)やオーストラリアドル(豪ドル)な […]

生命保険の見直し時に活用できる解約以外の4つの方法

  • 2017.11.15

生命保険を見直す際にまず思い付く方法は、古い契約を“解約”して新しい契約に加入する方法ではないでしょうか。しかし、生命保険は安易に解約するといくつかのデメリットが発生する可能性があることを下記の記事でご紹介しました。 参考:生命保険を解約する場合に注意すべき6つのポイント 実は、解約以外にも生命保険の見直し時に活用できる方法があります。今回は生命保険の保障内容見直し時に活用できる“解約”以外の方法 […]

特約で主契約に保障を追加する2つのメリット、3つのデメリット

  • 2017.11.09

生命保険の契約に特約を追加することをすすめられたことはないでしょうか? 定期保険特約や災害割増特約、医療特約など、色々な種類の特約があります。保障を特約で追加すると、メリットもありますが、デメリットもあります。 今回は保障を特約で追加する場合のメリットとデメリットをご紹介します。

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